تخطي للذهاب إلى المحتوى



خدمات تأكيد أخرى                                                                                                                   


📖مراجعة نظم الرقابة الداخلية

يتعين على كل الشركات إجراء مراجعة للرقابة الداخلية على أساس سنوي من قبل هيئة أسواق المال. وفقًا للامتثال، يجب أن تتلقى هيئة أسواق المال التقرير بحلول 31 مارس من كل عام من أجل زيادة الكفاءة التشغيلية، وتحسين فعالية إعداد التقارير المالية، وبالتالي تقليل مخاطر الأعمال مع تعزيز الحوكمة. لكي تحافظ على الأمتثال في يو إتش واي بيلارز ، يقوم مدقق مستقل مسجل تقديم التقرير إلى هيئة سوق المال. يو اتش واي بيلارز لديها مراقبي حسابات مسجلين لدي هيئة أسواق المال لتقديم التقرير.

📖مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

يتوجب على الشركات والمؤسسات المالية في دولة الكويت الامتثال لقوانين محددة، المعروف بالكتاب 16، التي وضعتها هيئة أسواق المال . تعد هذه القوانين، المعروفة باسم الامتثال لقواعد مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب، أمورًا بالغة الأهمية لأنها تساهم في منع الأنشطة غير القانونية مثل غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. تمتلك شركة يو إتش واي بيلارز مدققًا مستقلًا تمت الموافقة عليه من قبل هيئة أسواق المال . يقوم هذا المدقق بإعداد تقرير حول الامتثال لقواعد مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب، والذي يجب أن يُرسل إلى هيئة أسواق المال قبل الأول من مارس في كل عام. هذا يضمن أن الجميع يلتزمون باللوائح الضرورية للحفاظ على النظام المالي بأمان. يو اتس واي بيلارز لديها مراقبي حسابات مسجلين لدي هيئة أسواق المال لتقديم التقرير.

📖مراجعة النظم التقنية لامين الحفظ

تعد يو إتش واي بيلارز مدقق حسابات مُسجل لدى هيئة أسواق المال، بهدف تقديم تقرير تأكيد سنوي نيابةً عن الكيانات المُرخص لها وفقًا للوحدة السابعة المتعلقة بأموال العملاء وأصولهم. ويتطلب هذا التقرير ضمان توافر أدلة على الأنظمة التكنولوجية اللازمة للأمين الحفظ لأداء مهامهم بدقة ، بالإضافة إلى تقديم معلومات حول أصول العملاء، بما في ذلك أي تحويلات لأموال العملاء إلى أطراف ثالثة. يتم تقديم هذا التقرير من الجهات الخاضغة لهيئة اسواق المال فى موعد اقصاه 21 يونيو من كل عام. 

📖مراجعة أموال العملاء وأصولهم


"هيئة أسواق المال قامت بتنفيذ خدمة إلكترونية عبر موقعها على الإنترنت، حيث يمكن الآن للمدققين المسجلين تقديم الوثائق اللازمة إلكترونياً المتعلقة بالتقرير السنوي كما هو موجز في المادة 2-5 من الكتاب السابع (أموال وأصول العملاء) في اللوائح التنفيذية للقانون رقم 7 لعام 2010 المتعلق بإنشاء هيئة أسواق المال وتنظيم أنشطة الأوراق المالية وتعديلاته. بدءًا من بداية عام 2024، يتوجب على جميع المدققين المسجلين تحت هيئة أسواق المال استخدام البوابة الإلكترونية لتقديم هذه الوثائق الضرورية. يتم تقديم هذا التقرير من الجهات الخاضغة لهيئة اسواق المال فى موعد اقصاه 1 مار س من كل عام."

📖تقارير كفاية رأس المال

كفاية رأس المال هو مقدار رأس المال الذي يجب أن يكون لدى المؤسسات المالية لتلبية الالتزامات المالية و مواجهة مخاطر الاستثمار حتي لا تتعرض للافلاس او الانهيار، الامر الذي من شأنه اهتمت هيئة اسواق المال بتقديم بتقديم تقرير عن كفاية رأس المال علي اساس ربع سنوي وبشكل مجمع سنويا. ويتعين على الشخص المرخص له موافاة الهيئة بالتقرير خلال خمسة وأربعين يوماً من انتهاء الفترة المالية المعد عنها التقرير. تقدم يو اتش واي بيلارز خدمة مراجعة كفاية رأس المال للأشخاص المرخص لهم لتلبية المتطلبات التنظيمية من خلال تقديم تقرير ربع سنوي علي ان يتم موافاه الهيئة بالتقرير خلال 45 يوما من انتهاء الفترة المالية المعد عنها التقرير. 

📖تقيم أداء التدقيق الداخلي

يو إتش واي بيلارز هو إطار تقييم شامل لجودة التدقيق الداخلي. يساعد الكيانات على تقييم أنشطة التدقيق الداخلي وتحسينها وفقًا لمعايير معهد المدققين الداخليين الدولية للممارسة المهنية للتدقيق الداخلي. تم تصميم إطار العمل لتقييم فعالية وكفاءة عمليات التدقيق الداخلي للمؤسسة ، وكذلك لتقييم امتثال المدققين الداخليين لمدونة قواعد السلوك الخاصة بمعهد المدققين الداخليين.

📖فحص وتقييم التزام شركات الصرافة بمتطلبات مكافحة غسل الاموال وتمويل الإرهاب

"طبقا للتعميم رقم (2/رص/2024/542) الصادر من بنك الكويت المركزي فانه يتعين على شركات الصرافة تكليف إحدى مكاتب تدقيق الحسابات المرتبطة بإحدى مكاتب التدقيق العالمية، لإجراء عمليات فحص وتقييم مدى الالتزام بمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بصفة مستمرة نصف سنوية، على أن يقدم التقرير عن نتائج الفحص في موعد أقصاه 60 يومًا من نهاية الفترة التي يجرى فيها الفحص. علي ان يتم التقدم الي بنك الكويت المركزي للحصول علي موافقة على اسم مدقق الحسابات الذي سوف يتم تكليفة في موعد أقصاه 30/5/2024، مصحوباً بصورة من كتاب التكليف الذي سيتم توجيهه لمدقق الحسابات للقيام بالمهمة. يو اتش واي بيلارز” هي إحدى الشبكات المستقلة في شبكة “يو اتش واي العالمية"" ولديها فريق مهني متخصص لتقديم كافة التقارير التي تتطلبها شركات الصرافة بشأن الالتزام بمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب."  
 


📖فحص وتقييم التزام شركات الصرافة بمتطلبات مراجعة الرقابة الداخلية


"طبقا للتعميم رقم (2/رص/2024/543) الصادر من بنك الكويت المركزي فانه يتعين على شركات الصرافة تكليف إحدى مكاتب تدقيق الحسابات المرتبطة بإحدى مكاتب التدقيق العالمية، لإجراء عمليات فحص وتقييم أنظمة الرقابة الداخلية عن سنة 2023 مع تقديم الخطة التصويبية عن المفترتين المنتهيتين في 30/9/2024 و 31/12/2024 ، على أن يقدم التقرير المطلوب في موعد أقصاه 30/6/2024 علي ان يتم التقدم الي بنك الكويت المركزي للحصول علي موافقة على اسم مدقق الحسابات الذي سوف يتم تكليفة في موعد أقصاه 16/5/2024، مصحوباً بصورة من كتاب التكليف الذي سيتم توجيهه لمدقق الحسابات للقيام بالمهمة. يو اتش واي بيلارز” هي إحدى الشبكات المستقلة في شبكة “يو اتش واي العالمية"" ولديها فريق مهني متخصص لتقديم كافة التقارير التي تتطلبها شركات الصرافة بشأن فحص وتقييم أنظمة الرقابة الداخلية."  


📖فحص وتقييم التزام مقدمي خدمات الدفع والنقود الالكترونية بمتطلبات مكافحة غسل الاموال وتمويل الإرهاب

بناء علي تعميم بنك الكويت المركزي رقم (2/ رك/ 577/ 2025) إلي جميع مقدمي خدمات الدفع والنقود الإلكترونية تكليف مكاتب تدقيق حسابات خارجية مرتبطة بجهات عالمية (علي ألا يكون من مراقبي الحسابات الحاليين للشركة) لإجراء فحص نصف سنوي (30 يونيو و31 ديسمبر) لتقييم التزامها بمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وفق معايير "فاتف" الدولية حيث يجب تقديم التقرير النهائي خلال 60 يومًا من نهاية الفترة التي سيجري عليها الفحص. علي ان يتم التقدم الي المركزي للحصول علي اسم مدقق الحسابات المكلف في موعد أقصاه 15 يونيو 2025، مصحوبا بكتاب تكليف مدقق الحسابات للقيام بالمهمه. 

📖فحص وتقييم التزام مقدمي خدمات الدفع والنقود الالكترونية بمتطلبات مراجعة الرقابة الداخلية

بناء علي تعميم بنك الكويت المركزي رقم (2/ رك/ 576/ 2025) إلي جميع مقدمي خدمات الدفع والنقود الإلكترونية تكليف مكاتب تدقيق حسابات خارجية مرتبطة بجهات عالمية (علي ألا يكون من مراقبي الحسابات الحاليين للشركة) لإجراء فحص نصف سنوي (30 يونيو و31 ديسمبر) لتقييم التزامها وفحص انظمة الرقابة الداخلية ، حيث يجب تقديم التقرير النهائي فى موعد اقصاه 31 يوليو من كل عام. علي ان يتم التقدم الي المركزي للحصول علي اسم مدقق الحسابات المكلف في موعد أقصاه 15 يونيو 2025، مصحوبا بكتاب تكليف مدقق الحسابات للقيام بالمهمة.

ابدأ في بناء نشاطك القوي باستخدام هذه الأدوات القوية

اجعل شركتك مكانًا أفضل.